中国人民银行


关于大额现金支付管理的通知

中国人民银行

银发[1997]339号


中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行、交通银行、中信实业银行、中国光大银行、华夏银行、广东发展银行、招商银行、深圳发展银行、中国投资银行、中国民生银行、海南发展银行、福建兴业银行、上海浦东
发展银行、邮政储汇局，中国人民银行各省、自治区、直辖市分行、深圳经济特区分行：
为了维护存款人的合法权益与资金安全，防范和打击经济犯罪活动，促进银行转帐结算业务发展，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》和《现金管理暂行条例》、《储蓄管理条例》的有关规定，经国务院批准，现就大额现金支付管理问题通知如下
：
一、切实加强企业帐户开立及其现金支付的管理
根据《中华人民共和国商业银行法》第四十八条规定，凡在国家工商行政管理机关登记注册的企业，只能选择一家银行的营业场所开立一个基本存款帐户，按照《现金管理暂行条例》规定的使用现金范围，办理现金收付业务。企业如有需要，可在其它金融机构开立一般存款帐户，用于
办理转帐结算和现金缴存业务，但不得支付现金。企业申请开立临时存款帐户或专用存款帐户，如需支取现金的，必须严格按照《现金管理暂行条例》规定的使用现金范围办理。
个体工商户可凭工商行政管理机关核发的营业执照，自主选择一家银行或信用合作社开立一个基本存款帐户，不得将个体工商户的生产经营性资金转入储蓄帐户，并通过储蓄帐户办理结算。各金融机构特别是城市合作银行和城乡信用社要积极创造条件，为个体工商户提供便捷的转帐结
算服务。
二、加强企事业单位的现金管理
1997年10月底以前，各银行对开立基本存款帐户的开户单位，要进行一次全面的库存现金限额核定工作。开户单位可保留三至五天日常零星开支所需要的现金量，边远地区和交通不便地区的开户单位，可以保留十五天以下的日常零星开支所需要的现金量。企事业单位可按上列标
准，向开立基本存款帐户的银行提出申请，由开户银行认真审核后通知开户单位认真执行。如需调整，也按上述程序办理。开户银行要认真督促开户单位将超过限额的现金及时送存银行。对一些现金收入较多的单位，金融机构要实行上门收款和非营业时间收款制度。金融机构对单位库存现
金要定期进行抽查，发现违规的，要给予经济处罚。
三、改进储蓄帐户现金支付管理
要继续认真执行“存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密”的原则。从文到之日起，对一日一次性从储蓄帐户（含银行卡户，下同）提取现金5万元（不含5万元）以上的，储蓄机构柜台人员应请取款人提供有效身份证件，并经储蓄机构负责人核实后予以支付。其中一次性提取
现金20万元（含20万元）以上的，应请取款人必须至少提前1天以电话等方式预约，以便银行准备现金。
对一日一次性超过5万元以上的现金支付或一日数次累计超过5万元以上的现金支付，银行内部要逐笔登记，妥善保管有关资料，并按月向人民银行当地分支机构备案。
对居民个人提取外币储蓄存款的规定，另行通知。
对所有个人储蓄帐户的存款、取款活动，银行都必须坚持为储户保密的原则。
四、严格禁止公款私存
根据《中华人民共和国商业银行法》的规定，任何单位和个人不得将单位的资金以个人名义开立帐户存储。不得将企业单位资金转入个人储蓄帐户套取现金。除代发工资和小额个人劳务报酬外，银行和信用社不得为企事业单位办理将单位资金转入个人储蓄帐户的转帐结算，不得接受以
转帐方式进入个人储蓄帐户的存款。
五、加强对银行卡的管理
各商业银行在为客户开立具有通存通兑功能的银行卡或基于已有帐户申领银行卡时，必须要求客户提供本人有效身份证件，并设置帐户个人密码。对尚未设置个人密码的帐户，不得通过银行卡办理帐户之间的转帐业务。对单位卡，一律不得支付现金。
六、加强非银行金融机构的现金管理
信托投资公司、财务公司、金融租赁公司不得吸收城乡居民存款。经过批准同意吸收企事业单位存款的，只能限定在一定金额、一定期限以上。因此，以上金融机构原则上不得对企事业单位和个人支付现金，如有现金支付，也必须按本文规定执行。企业按规定投资证券可将企业存款转
入证券公司，但证券公司不得为其支付现金。证券公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司等非银行金融机构及其下属的证券营业机构对个人和法人从事证券交易和结算中的现金支付，按本文规定办理。
七、改进服务，促进现金回笼
对支付大额现金加强管理后，各金融机构要按现行规定，采取多种措施，切实改进金融服务，积极组织现金回笼。要改进柜台服务，给居民储蓄提供方便。要督促商业企业按规定交存商品销货现金。银行和信用社对农民出售农副产品，除代扣农业税外，不得代扣其它款项，同时要在农
民自愿的前提下提供转帐结算服务。
八、加强领导，做好现金管理工作
各家银行总行要迅速将此件转发至所属分支机构及其营业网点，认真部署执行。人民银行各省、自治区、直辖市分行，深圳经济特区分行可根据本通知的规定，制定实施细则，并报总行备案。同时，要组织商业银行、城乡信用社和其它非银行金融机构，认真学习有关规定，分析当地现
金管理中问题，研究和推行加强现金管理的具体措施，明确现金管理责任制，使现金管理水平得到明显提高。



1997年8月15日
广东省韶关市人民政府


印发《韶关市机动车辆路桥通行费年（次）票制暂行管理办法》的通知
(韶府〔2008〕3号)


各县、市、区人民政府，市府直属和中省驻韶各单位：

现将《韶关市机动车辆路桥通行费年（次）票制暂行管理办法》印发给你们，请认真按照执行。





韶关市人民政府

二○○八年一月二十一日



韶关市机动车辆路桥通行费年（次）

票制暂行管理办法



第一章 总则

第一条 为进一步改善和优化我市投资环境，提高道路通行能力，规范政府还贷收费公路管理行为，促进我市公路建设的良性循环和经济建设的可持续发展，根据《中华人民共和国公路法》、《收费公路管理条例》、《广东省公路条例》及有关规定，经省人民政府粤府函[2007]249号文同意，在本市试行韶关市机动车辆路桥通行费年(次)票制[以下简称年(次)票制]，特制定本办法。

第二章 年(次)票制实施范围

第二条 韶关市机动车辆路桥通行费年（次）票制，是指对本市政府还贷收费公路管理体制进行改革，按照省政府统一管理、合理布局、统贷统还的原则，重新整合路桥收费站，并改变原来的收费方式，将其改为按年和按次征收车辆通行费。

凡在本市（含二市五县三区）登记上牌的机动车辆（摩托车、折腰式手扶拖拉机除外），其车辆通行费均采用年票制，即按年一次性统缴，凭年票缴讫凭证使用全市政府还贷收费公路。同时，长期在本市行驶的非韶关籍车辆参照本市车辆的标准购买年票。

对进出本市的非韶关籍机动车辆和韶关籍摩托车及折腰式手扶拖拉机，按次缴交车辆通行费。

第三条 韶关市机动车辆路桥通行费年（次）票制工作领导小组负责协调、监督本办法的贯彻实施。

第三章 年（次）票征收管理机构

第四条 韶关市公路局负责全市年（次）票的征收管理工作。年票（统缴）由韶关市公路局下属的各公路规费征稽所征收、稽查，次票由韶关市公路局下属的市路桥建设管理中心负责征收管理。保留的政府还贷收费站，按照各自负责分流的原则，市县（区）劳动与社会保障局协助，原收费站管理单位进行人员安置后，由韶关市路桥建设管理中心统一按员工聘用制进行管理。

第五条 韶关市交通局负责年（次）票制的行业管理，并会同市财政局、市物价局、市审计局共同监督车辆通行费收支及还贷等管理工作，市公安局、市发改局、监察局等部门按各自职责协同实施本办法。

第四章 年(次)票征收管理办法

第六条 年（次）票收费标准按省物价行政主管部门审批的标准执行。

第七条 年（次）票征收部门要依法征费，文明服务，恪尽职守，做到应征不漏。

第八条 经省政府批准设立的收费站和委托的代收点对应缴纳次票的车辆实行双向（国省道收费站）或单向（高速公路代收次票收费站）收费，进入韶关的非韶关籍次票车辆每次的次票有效滞留时间为5天。

第九条 公安交警车辆管理部门全力协助做好年（次）票缴交的检查工作，在办理车辆入户、转籍、审验、车辆报废等手续时，必须告知机动车所有人到年票征收部门办理年票缴费手续。

第十条 机动车所有人在缴交养路费时一并缴纳路桥通行费年票费，公安交警部门对未按规定缴纳年票费的本市籍车辆不予办理车辆审验、转籍、报废等手续。

第十一条 在本市长期行驶的非韶关籍车辆（三个月以上）必须购买路桥通行费年票费，年票缴讫凭证对应一车一票，不得顶替使用（包括外籍新购车辆调入使用或交换使用车辆情况）。

第十二条 已缴纳年（次）票的车辆，由征收单位开具票据并发给缴讫凭证，缴讫凭证随车携带或贴在汽车前挡风玻璃明显处，以备查验。

第十三条 年票缴讫凭证如有遗失，机动车所有人必须登报声明挂失，并持《机动车行驶证》和缴费票据到原缴费点办理书面补领申请，经核准后，给予补票，补票仅限一次。

第十四条 新购机动车辆从《机动车行驶证》核发月份的次月起计征当年剩余月份的年票费。

第十五条 车辆买卖、过户，其年（次）票缴讫凭征随同养路费一起变更，保持其原有效期。

第十六条 因使用期限届满的报废车辆，由机动车所有人提交公安交警车辆管理部门的车辆报废证明和金属回收公司回收凭证，向车籍地年票征收机构提出书面申请，经核准后，自次月起退还剩余月份的年票费额。

第十七条 因被盗或交通事故报废的车辆，由机动车所有人提交公安机关的报警回执或公安交警车辆管理部门的车辆报废证明，向车籍地年票征收机构提出书面申请，经核准后，自次月起退还剩余月份的年票费额。

第十八条 车辆报停，由机动车所有人提交公路养路费征收部门的证明材料，经年票征收机构核准后，退还办理报停当月至启用前一个月已缴交的年票费。

第十九条 韶关籍机动车辆每年必须在汽车养路费统缴期内同步缴纳公路通行费年票费。异地托管的非韶关籍机动车辆应在托管之日起缴交当月至年底的年票费。

第二十条 韶关籍机动车辆应自改装、换牌、转出、报废、报停、被盗遗失之日起30天内持有效凭证到原年票征收点办理变更或退费手续。

第五章 年(次)票免征和优惠范围

第二十一条 年(次)票免费车依照《收费公路管理条例》、《广东省公路条例》、《广东省公路收费站管理办法》(省政府34号令)及国家其他相关规定执行。

第二十二条 韶关市公共汽车公司下属的在市区范围内行驶的公共汽车、设有固定装置的环卫部门洒水车、垃圾清运车和城市维修路灯高空作业车辆免缴年票费，乡村公交车辆和县区公共汽车经年(次)票征收管理部门审批后可按同类车标准的50%缴纳路桥通行费年票费。

第六章 年(次)票征收稽查

第二十三条 交通规费征稽执法人员执行公务时，必须着装整齐，出示《交通行政执法证》，做到文明执法，规范执法。

第二十四条 交通、公路、公安交警部门应加强对车辆缴交年(次)票情况的稽查。公安交警和交通规费征稽部门依法对车辆缴纳年(次)票的情况进行检查时，任何单位和个人应予以配合，不得拒绝。

第二十五条 公安交警车辆管理部门、税务部门、市交通局、市公路局应加强车辆信息的互通工作，保障年(次)票征费工作做到应征不漏。

第二十六条 各收费站所在地公安机关要切实维护辖区内收费站的治安秩序，依法严肃处理各种冲卡逃费、暴力抗法等违法行为。

第二十七条 公安交警、城市管理执法人员在辖区内执法时，发现未缴纳年(次)票的车辆应及时通知交通规费征稽部门处理。

第二十八条 机动车辆的营运与非营运性质界定，以税务部门认定的属性为准。交通行政管理部门在办理营运汽车《道路运输证》年审时，应核定车辆年票缴纳凭证，若车辆按非营运车辆标准购买年票的，要通知机动车所有人到原年票征收部门办理补缴价差和按规定缴纳滞纳金。

第二十九条 市属各部门、各县区和镇政府应督促所属单位、企业及其雇请的本籍或长期在本市范围内行驶的非韶关籍机动车辆按时缴交路桥通行费年票费。

第七章收费监督管理

第三十条 年（次）票收入是经省人民政府批准征收的行政事业性收费，收入全额上缴市财政，实行“收支两条线”管理，除按规定提取相关费用后余额专项用于偿还全市政府还贷路桥收费项目的债务。

第三十一条 各代征单位征收年（次）票时统一使用广东省财政厅印制的“广东省车辆通行费专用票据”。征收通行费的票据由市公路局统一向省领取并负责发放管理，各受托征收单位应向市公路局领用。

第三十二条 年(次)票各征收单位必须建立健全财务、统计、票据管理等制度，及时做好年(次)票的征收和上缴工作。

第三十三条 韶关市路桥建设管理中心应根据年(次)票收入情况编制年度收支计划，经市公路局审核加具意见后报市财政局等有关部门审批，并按规定使用各项费用。

第三十四条 市公路局应定期向社会公布经财政、审计部门审核后的收支及还贷情况。

第八章 处罚规定

第三十五条 不按规定缴纳年票的、或逾期缴交年票的本市机动车辆以及长期在本市行驶的非韶关籍机动车辆，自逾期之日起，除责令其补缴规定费额外，按日一并计征应缴额2‰的滞纳金；非韶关籍缴交次票车辆每次进入韶关滞留时间超过5天的，按超期天数以每5天计补交进出次票各一次，累计缴交。

第三十六条 对转借、冒用或使用假年票凭证的单位或个人，除责令其补缴规定费额外，从应缴年票日起一并按日计征应缴额2‰的滞纳金，情节严重的由有关部门依法追究法律责任。

第三十七条 次票车辆应按章缴费，对不缴纳或者采取其他手段逃缴车辆通行费的，依据《广东省公路条例》有关规定进行处理。

第三十八条 阻碍、围攻、谩骂、殴打依法执行公务的收费工作人员或者违反本办法，应当给予治安管理处罚的，由公安部门依照《中华人民共和国治安管理处罚法》进行处罚；构成犯罪的，由司法机关依法追究其刑事责任。

第三十九条 交通、公路等部门工作人员玩忽职守、徇私舞弊、滥用职权的，由所在单位或者上一级行政主管部门给予行政处分；构成犯罪的，依法追究其刑事责任。

第四十条 具体实施，应同步制订《韶关市机动车辆路桥通行费年（次）票制暂行管理办法实施细则》，并依照执行。

本办法自2008年1月1日起施行。